目錄
第一篇 運作篇（一）
第一章 目標公司的選擇
第一節 對目標公司的産業和地域分析
第二節 並購動機和目標公司的選擇
第三節 目標公司的信息來源
第四節 目標公司的分析和評估
第二章 目標公司定價
第一節 目前常用的評估方法
第二節 拉巴波特模型
第三節 現金流量摺現法
第四節 目標公司定價的其他方法
第三章 並購融資
第一節 內部融資來源
第二節 債務融資
第三節 股權融資
第四節 其他融資方式
第四章 並購後的整閤
第一節 整閤的原則與內容
第二節 並購後的業務整閤
第三節 並購過程中的資産處置
第四節 並購後的債務重整
第五節 企業文化的整閤
第五章 反收購戰略
第一節 事先的防禦策略
第二節 常見的反收購策略
第三節 應急性反收購策略
第二篇 運作篇（二）體 內重組
第六章 體內重組的特點及基本方式
第一節 體內重組的內涵及特點
第二節 資産的注入
第三節 資産的剝離
第四節 體內資産置換
第五節 股權整閤
第七章 公司上市前改製重組
第一節 上市改製的目的與原則
第二節 上市改製重組的基本架構
第三節 上市改製重組運作的典型模式
第八章 上市公司體內重組的程序與模式
第一節 上市公司體內重組動因及特點
第二節 上市公司體內重組基本程序
第三節 上市公司體內重組模式辨析
第三篇 操作篇
第九章 企業兼並收購的操作程序
第一節 企業兼並收購的操作程序
第二節 上市公司並購的信息披露
第三節 兼並收購的閤作夥伴
第四節 兼並收購的管理
第十章 企業兼並的會計處理
第一節 國際企業兼並的會計處理概述
第二節 我國企業兼並的會計處理實務之一 被兼並企業的會計處理
第三節 我國企業兼並的會計處理實務之二――兼並企業的會計處理
第十一章 所得稅的處理方法
第一節 概述
第二節 企業重組所得稅處理
第三節 外商投資企業重組稅務處理
第十二章 國傢對行業 企業的優惠政策
第一節 國傢對股票發行的産業政策
第二節 國傢對企業的優惠政策
第三節 國傢對兼並的優惠政策
第四節 地方政府對兼並 重組的政策
第十三章 國內企業並購中存在的問題及對策
第一節 國內企業並購中存在的問題
第二節 我國企業並購中的障礙分析
第三節 我國企業並購健康發展的對策
第四篇 法規篇
第十四章 國內對企業並購的法律規定
第一節 企業並購活動的法律基礎
第二節 企業並購操作過程中適用的法規
第三節 法律責任
第四節 兩個經典案例帶來的思考
第十五章 國外發達國傢對企業並購的法律規定
第一節 美國的有關法律製度
第二節 英國的有關法律製度
第十六章 港颱地區對企業並購的法律規定
第一節 香港股份收購閤並與股票迴購守則
第二節 我國颱灣地區有關收購兼並的法規
第五篇 案例篇
案例一：鋼運重組――體內整體資産置換模式
案例二：天津港藉殼津港儲運 ――體內重組母藉子殼模式
案例三：光大標購玉柴法人股――場外標價收購模式
案例四：托普重組“川長徵”創智入主“五一文” 間接控股 藉殼上市
案例五：延中的故事：從寶延事件到北大入主 國內二級市場收購模式
案例六：無償劃撥 皆大歡喜“美綸”嫁“泰達”――國有股權無償劃撥模式
案例七：煤航執意收百隆――迂迴受讓法人股模式
案例八：康恩貝―浙江鳳凰資産重組案例――從買殼上市到賣殼退市
案例九：化蛹為蝶的曆程：遼通化工收購錦天化剖析 ――承債兼並模式
案例十：蘭陵喝進環宇――體外整體資産置換模式
案例十一：恒通與棱光因關聯交易互利互惠 國有股協議轉讓模式
案例十二：中遠搶灘眾城――法人股協議轉讓模式
案例十三：大港咄咄逼人 愛使綿裏藏針――二級市場反收購策略模式
案例十四：香港華創並購北京華遠
案例十五：收購石油迴收設備公司分析
附錄1：企業重組的形式
附錄2：關於企業並購
參考書目：
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