经济案件罪与非罪的标准与司法认定

出版者:中国检察出版社

作者:谷福生

页数:327

出版时间:2004-1

价格:22.00元

isbn号码:9787801851949

具体描述

陶玉上●●山-9刚 肓 为适应公检法机关办理经济犯罪案件和工商、税务、金融等行政执法部门及时移送涉嫌犯罪案件的需要，《公安警察业务实用丛书》编委会特邀谷福生、吕小丽、宫咏梅三位专家编著了《经济犯罪案件的标准与司法认定》一书，以准确、及时地打击经济犯罪。 本书是根据《中华人民共和国刑法》、《中华人民共和国刑法修正案》、《最高人民法院、最高人民检察院关于执行{中华人民共和国刑法)确定罪名的规定》及其《补充规定》、《最高人民检察院、公安部关

用户评价

书中对于“内幕交易”的解读，充满了前瞻性和实践性。在信息高度发达的金融市场，内幕交易的隐蔽性和危害性日益凸显。作者并没有仅仅停留在对《证券法》等相关法律条文的简单复述，而是深入剖析了内幕交易的“信息敏感性”、“交易时机”以及“信息公开”等核心要素。他详细解释了哪些信息才构成“内幕信息”，例如，公司即将发布重大利好或利空消息、高管的股权变动、并购重组计划等。同时，作者也强调了“知情”的程度，以及“利用”内幕信息进行交易的行为。我特别关注了书中关于“推定”的部分，即在缺乏直接证据的情况下，司法机关如何通过行为人的交易模式、资金来源等来推定其可能存在内幕交易行为。作者通过对大量实际案例的分析，例如，一些原本并不活跃的账户，在公司发布重大消息前突然大量买入或卖出该公司股票，并且随后账户资金出现异常变动，这种高度巧合的交易行为，往往成为追究内幕交易责任的重要线索。这种深入的分析，让我对金融市场的规则有了更深的敬畏，也让我明白，内幕交易并非只是一些“秘密的小道消息”，而是有着一套严密的法律体系在约束。

这本书在“侵占罪”的论述上，给我留下了深刻的印象。它不仅仅是简单的“拿走不属于自己的东西”，而是对财产所有权和占有权的精妙区分。作者在书中，详细阐述了侵占罪的构成要件，特别是“他人委托、代为保管”这一关键点。他通过对大量案例的分析，深入解读了何种情况下的财产属于“他人委托保管”的范畴，以及行为人如何从合法占有转变为非法侵占。我尤其关注了书中关于“职务侵占”和“挪用资金”的辨析。作者指出，职务侵占罪，通常是指公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位的财物非法占为己有，而挪用资金罪，则是指公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，挪用本单位的资金，用于个人或者亲友的经营活动，数额较大，超过三个月未还。这种细致的区分，让我明白了，即使是同一份工作，不同的行为方式，可能导致截然不同的法律后果。作者的严谨论述，如同一面镜子，照出了行为的本质，让我对“分寸”的理解有了更深刻的认识，也让我对财产安全的法律保障有了更强的信心。

在解读“泄露国家秘密罪”时，本书展现了其严谨的学术态度和深刻的社会关怀。作者并没有简单地罗列条文，而是深入剖析了国家秘密的定义、范围以及泄露国家秘密的危害性。他详细阐述了“故意”和“过失”在泄露国家秘密罪中的不同界定，以及“情节严重”这一关键的定罪标准。我尤为关注了书中关于“何为国家秘密”的界定。作者指出，国家秘密是指关系到国家安全和国家利益，依照法定程序确定，在一定范围内保密，泄露后可能损害国家安全和国家利益的事项。他通过一些具体的案例，例如，涉及国家军事装备、重要科技研发、外交决策等信息的泄露，来阐释其严重性。同时，作者也强调了区分“国家秘密”和“商业秘密”或“个人隐私”的重要性，避免混淆。这种细致入微的分析，让我对国家秘密的敏感性有了更深的认识，也让我明白，维护国家安全，需要每一个公民的共同努力。这本书的论述，如同一盏明灯，照亮了国家秘密保护的复杂领域，让我得以窥见其背后的深层逻辑。

这本书在“受贿罪”的分析上，给我带来了全新的视角。作者并没有局限于“权力寻租”的浅层理解，而是深入剖析了受贿罪的构成要件，特别是“为他人谋取利益”这一核心环节。他详细阐述了“利用职务上的便利”的内涵，并列举了多种利用职务便利收受贿赂的情形。我印象深刻的是，书中关于“为他人谋取利益”的界定。作者指出，这种“谋取利益”可以是实质性的，也可以是象征性的，关键在于行为人是否利用其职权，给对方带来了某种程度上的好处。例如，在一个招投标项目中，某官员接受了投标方的贿赂，虽然最终中标者并非该贿赂方，但如果该官员确实对项目流程进行了干预，并且给该贿赂方带来了一定的机会或优势，那么这种行为也可能构成受贿罪。作者通过对大量案例的剖析，揭示了受贿罪的隐蔽性和多样性，让我明白了，打击受贿犯罪，不仅要看直接的利益交换，更要关注行为背后是否存在不正当的权力行使。这种深入的分析，让我对腐败行为有了更深刻的认识，也让我明白了法律对维护社会公平正义的至关重要性。

初读此书，便被其逻辑的严谨和论述的深刻所折服。作者在探讨“合同诈骗”这一经典经济犯罪时，展现了他非凡的洞察力。他不仅仅停留在表面定义，而是深入挖掘了合同诈骗与普通民事违约之间的界限，指出后者往往是由于经营不善或市场风险导致，而前者则涉及欺诈的故意。让我印象深刻的是，书中对“虚构事实”和“隐瞒真相”的具体情形进行了详尽的剖析，比如，如何界定借款合同中的“履行能力”？仅仅是承诺，还是需要实质性的证据？作者列举了大量的司法判例，通过对不同案件中被告人的陈述、相关证人证言以及银行流水、资产证明等证据的综合比对，清晰地勾勒出了合同诈骗罪的立体画像。我尤其关注了书中关于“利用合同骗取财物”的部分，作者通过对一些涉及工程款、预付款的案件分析，指出，如果被告人在签订合同时就明知自己没有履行能力，并且通过虚假的项目前景、虚假的资质证明等手段诱使对方支付款项，事后又恶意逃避履行，那么这种行为就可能构成合同诈骗。然而，如果被告人确实有履行意愿，但由于客观原因（如工程量增加、原材料价格上涨等）导致无法按时或按质履行，即便造成了对方损失，也可能属于民事纠纷。作者的论述，如同一把锋利的解剖刀，将复杂的经济行为剖析得淋漓尽致，让我对合同诈骗的司法认定有了更为精准和深刻的理解，摆脱了以往对一些模糊界限的纠结。

这是一本让我受益匪浅的书籍，其对“非法集资”的辨析，更是达到了出神入化的境界。在现代社会，各种投资理财产品层出不穷，如何区分合法集资与非法集资，成为一个亟待解决的难题。作者在书中，并非简单地搬用《刑法》条文，而是结合了大量的司法实践，深入剖析了非法集资的本质特征。他详细阐述了“非法性”、“公开性”、“承诺返利”和“集资诈骗”这几个关键要素，并逐一进行了细致的解读。让我尤为赞赏的是，作者对“承诺返利”的分析。他指出，合法的投资，其收益往往与市场风险、经营状况挂钩，而非法集资往往承诺固定的、远高于市场平均水平的“保本高息”，这种承诺本身就带有极大的欺骗性。书中还列举了许多具体的案例，比如，一些打着“高科技”、“养老产业”旗号的集资项目，表面上光鲜亮丽，但实际上却缺乏真实的项目支撑，其资金链的维系仅仅依靠新加入投资者的本金来支付早期投资者的利息，一旦资金链断裂，便会崩盘。作者通过对这些案例的剖析，让我深刻认识到，识别非法集资，关键在于审视其“实质”而非“形式”。这种深入浅出的讲解，让我对非法集资的认识上升到了一个新的高度，仿佛一位经验丰富的向导，指引我穿梭在复杂的经济金融迷宫中，让我能够更清晰地辨别风险，远离陷阱。

这本书的封面设计，一股沉稳而严谨的气息扑面而来，让我对接下来的阅读内容充满了期待。当我翻开第一页，映入眼帘的便是作者对于“经济案件罪与非罪”这个宏大命题的开宗明义。作者并非简单地罗列法律条文，而是深入浅出地剖析了经济犯罪的复杂性，以及区分罪与非罪的现实困境。读到关于“企业破产中的财产转移”这一章节时，我被作者的论述深深吸引。不同于我以往对这类案件的模糊认知，作者通过大量的案例分析，细致地解读了何种情况下的财产转移构成犯罪，何种情况则属于合法的商业操作。他详细阐述了主观故意、客观行为、因果关系等犯罪构成要件在经济案件中的特殊体现。例如，在某个企业濒临破产时，其股东将部分资产转移给关联公司，表面上看似乎是规避债务，但作者通过分析该股东转移资产的目的、转移的程序是否符合公司章程、转移后是否足以影响债权人的利益等一系列因素，为我们揭示了其行为的性质。这让我意识到，以往我们可能过于简单地将任何非正常财产转移都视为犯罪，而忽略了其中可能存在的正当商业理由。作者还特别强调了“特定目的”的重要性，他认为，判断行为人的主观意图，需要结合其行为的整体表现以及事后的追溯。这种细致入微的分析，让我对经济案件的司法认定有了全新的认识，仿佛推开了一扇通往法学殿堂的神秘之门，让我开始真正理解法律的精妙之处，以及司法实践中的智慧与挑战。

读到关于“欺诈罪”的部分，我被作者的分析思路深深吸引。他并非将欺诈简单地理解为“撒谎”，而是将其置于一个更广阔的法律语境中进行考察。作者详细阐述了欺诈罪的构成要件，包括“虚构事实、隐瞒真相”以及“欺骗他人”这两个关键点。尤其令我印象深刻的是，书中对“欺骗他人”的解读。作者认为，欺骗不仅仅是言语上的误导，还包括行为上的欺骗，例如，通过提供虚假的证明文件、伪造的样品等方式，让对方产生错误的认知。我关注了书中关于“欺诈的对象”的论述，作者指出，欺诈的对象可以是特定的个人，也可以是广大的公众，而欺诈的目的，则是为了获取非法利益。通过对一些涉及虚假宣传、传销诈骗的案例分析，作者清晰地勾勒出了欺诈罪的复杂图景。他强调，要区分正常的商业推广和欺诈行为，关键在于行为人是否存在主观的欺诈故意，以及其行为是否足以使对方产生合理的错误认知。这本书的分析，如同一堂生动的实践课，让我对“欺骗”这个概念有了更立体、更深入的理解，也让我更加警惕那些披着合法外衣的欺诈行为。

对于“洗钱罪”的阐释，这本书可谓是独树一帜。作者并没有局限于表面上将犯罪所得“洗白”的概念，而是深入剖析了洗钱行为的各个环节，以及其在法律上的具体表现。他详细解释了“转移、转换犯罪所得及其产生的收益”的含义，并列举了多种洗钱的常见手段，例如，通过虚构交易、地下钱庄、跨境转账等方式，掩盖资金的真实来源和去向。我印象最为深刻的是，书中对“明知”这一主观要件的论述。作者指出，洗钱罪的构成，要求行为人明知自己所处理的资金是犯罪所得，并且具有协助将犯罪所得“合法化”的意图。他通过分析一些案例，说明了如何从行为人的行为轨迹、资金的流向、异常的交易模式等方面来推定其主观明知。例如，一个原本从事普通商品交易的个人，突然开始频繁接收大量不明来源的巨额资金，并且这些资金随后被迅速转移到海外，这种反常的行为模式，就足以让司法机关对其产生怀疑，并进一步深入调查。作者的论述，如同一幅细致的侦探画像，勾勒出了洗钱罪的种种迹象，让我能够更敏锐地捕捉到那些隐藏在数字洪流中的非法活动，从而更好地理解法律对这类犯罪的严厉打击。

阅读这本书关于“贪污罪”的章节，让我对财产的界限和公私法益的区分有了更清晰的认识。作者并非简单地将“公款私用”等同于贪污，而是深入挖掘了贪污罪的构成要件，特别是“利用职务上的便利”和“侵吞、截取、骗取”等关键行为。他详细阐述了“利用职务上的便利”的广义范畴，包括利用职权、地位、信息等多种形式。我尤其关注了书中对“侵吞”、“截取”、“骗取”这几个行为的细致辨析。作者通过大量生动的案例，说明了这些行为在司法实践中的具体表现。例如，一名基层管理人员，利用职务之便，虚报冒领差旅费，并且将多余的款项据为己有，这种行为就可能构成贪污罪。又如，一名财务人员，故意隐瞒收入，将部分公款截留，用于个人消费，这同样属于贪污行为。作者的论述，如同解剖医生一般，将贪污罪的每一个细节都展现得淋漓尽致，让我明白了，保护公共财产，需要我们每个人都具备高度的法律意识和道德操守。这本书的深入分析，让我对“公”与“私”的界限有了更深刻的理解，也让我对法律维护财产秩序的决心有了更坚定的信心。