前言
第1章預算是成功之母1
1.1不懂預算管理，執行力從何來1
管理故事1扁鵲的醫術2
1.2全麵預算管理包括的內容3
管理故事2囚犯的要求4
預算實踐案例1卓越公司的戰略解說會6
預算實踐案例2卓越公司的風險控製7
預算實踐案例3卓越公司責任中心的費用劃分9
預算實踐案例4卓越公司的績效工資10
預算實踐案例5卓越公司的資源分配10
預算實踐案例6凱瑪特公司11
1.3全麵預算管理要做的工作12
預算實踐案例7卓越公司的經營管理診斷：診斷調查錶評分法實踐14
預算實踐案例8通用電氣16
預算實踐案例9卓越公司組織架構設計16
1.4基業長青離不開預算管理19
第2章戰略落地靠預算23
2.1戰略做得好，預測少不瞭23
2.2戰略規劃要做對目標24
預算實踐案例10卓越公司戰略規劃分解簡例26
預算實踐案例11卓越公司20×4年簡明戰略規劃29
2.3年度計劃要做好事情30
2.4預算管理要做到盈利33
管理故事3美國杜邦公司35
預算實踐案例12卓越公司20×4年利潤預測分析38
預算實踐案例13卓越公司總預算指標方案40
第3章預算是盈利的燈塔42
3.1企業要盈利，必須有預算42
3.2預算是科學的管理係統45
管理故事4太陽和激光的故事48
3.3組織係統是預算的保障49
預算實踐案例14卓越公司預算管理委員會50
3.4全麵預算應注意的問題54
第4章營銷預算是頭：經營預算58
4.1預算要好看，又要實用58
4.2預算從營銷收入開始60
4.3預算分解與資源平衡69
預算實踐案例15卓越公司20×4年經營預算的編製72
4.4預算編製重點在執行79
第5章賺“聰明的錢”：投資預算83
5.1投資未動，資金先行83
預算實踐案例16卓越公司下屬智慧社區網站融資的行動計劃84
5.2投資的貨幣時間價值86
預算實踐案例17卓越公司智慧社區網站的財務模型88
5.3投資的關鍵績效指標89
預算實踐案例18卓越公司投資預算的關鍵績效評價90
5.4編寫項目投資預算書91
預算實踐案例19卓越公司新零售門店項目投資預算92
第6章企業要利潤，員工要迴報：薪酬預算97
6.1沒有薪酬方案，預算不完整97
6.2薪酬預算包括的內容99
6.3薪酬設計與預算編製102
預算實踐案例20卓越公司的薪酬預算方案106
6.4績效工資與激勵政策109
預算實踐案例21卓越公司績效薪酬的計算110
第7章彆把利潤當現金：現金流量預算112
7.1成也現金，敗也現金112
7.2現金流量與采購預算116
7.3現金流量與付現預算122
預算實踐案例22卓越公司設備改造項目的投資現金流量預算123
7.4現金流與量、本、利預算124
第8章財務預算是尾：預算財務報錶131
8.1編製總預算，沙盤預演練131
8.2預算財務報錶的鈎稽137
預算實踐案例23基於報錶鈎稽關係的財務報錶分析139
8.3全麵預算方案審查140
8.4預算反饋與期末調整141
第9章經營的心電圖：解說預算報告144
9.1淨現金流報告：解說企業風險144
預算實踐案例24卓越公司的現金流報告148
9.2預算差異報告：解說經營業績149
預算實踐案例25卓越公司的預算差異報告153
9.3終端銷售報告：解說競爭能力153
預算實踐案例26卓越公司的終端銷售報告155
9.4經營效益報告：解說成長空間156
預算實踐案例27卓越公司的經營效益報告159
第10章預算執行關鍵是乾部165
10.1隻預算不執行，預算是紙上談兵165
管理故事5老鼠的主意165
管理故事6農夫的一天166
管理故事7是誰特彆纍167
10.2鎖定預算目標簽訂經營責任書169
預算實踐案例28卓越公司經營目標責任書簽字儀式170
10.3執行不是完成任務而是要結果172
管理故事8蘇格拉底的故事172
10.4培養有預算執行力的管理乾部174
管理故事9以人為本決定戰爭勝負178
第11章預算管控纔是執行力180
11.1不會預算管控，執行力就沒用180
11.2預算管控前的準備工作181
11.3預算績效考核指標設計187
預算實踐案例29卓越公司預算績效考核指標的設計191
11.4建立預算管控考核係統197
預算實踐案例30卓越公司工作計劃的具體寫法200
第12章經營績效考評會203
12.1隻執行不考核，預算是空中樓閣203
12.2預算執行績效考核評分207
預算實踐案例31卓越公司預算績效考核的評分208
12.3經營績效考評會的組織212
預算實踐案例32羅伯特議事規則213
12.4會議開得好，績效沒煩惱217
預算實踐案例33卓越公司經營績效考評會219
附錄A企業全麵預算管理方案案例
附錄B企業通用全麵預算錶格模闆
附錄C工業企業全麵預算錶格模闆
附錄D經營績效考評會錶格模闆
· · · · · · (收起)