商业银行资产证券化

出版者:中国金融出版社

作者:姜建清

页数:499

出版时间:2004-10-1

价格:56.00元

装帧:平装(无盘)

isbn号码:9787504935069

具体描述

该书以资产证券化为主要研究对象，分上下两篇对资产证券化的基本原理和相关实务案例进行了深入分析和探讨。在从理论层面深入剖析资产证券化的特征、种类、会计与税收处理、法律监管、定价理论与方法等基本内容的基础上，全面总结发达国家实行资产证券化的经验，系统分析了国内外商业银行实行资产证券化的根本动因，重点对我国商业银行中长期信贷资产证券化、不良资产证券化、住房抵押贷款证券化、汽车消费贷款证券化、信用卡应收款证券化等项目进行了详细论证，从促进我国金融市场健康发展的战略高度，阐述了信贷资产证券化在沟通货币市场与资本市场方面的重要作用。

目录信息

上篇 资产证券化基本原理和理论基础
第一章 资产证券化的理论分析
第二章 资产证券化的会计与税务处理
第三章 资产证券化的法律与监管
第四章 资产证券化的定价理论与方法
下篇 商业银行资产证券化
第五章 商业银行试行产证券化的必要性
第六章 商业银行中长期信贷资产证券化
……
参考文献
后记
· · · · · · (收起)

用户评价

作为一名金融市场的观察者，我对《商业银行资产证券化》这本书的书名充满了期待。它预示着一本能够深入揭示金融创新如何改变银行运作模式的著作。我一直对资产证券化这一金融工具的演变及其对金融市场的影响深感着迷。我希望这本书能够为我提供一个清晰的蓝图，描绘出商业银行如何将手中的各类资产，例如按揭贷款、消费信贷、汽车贷款等，通过结构化的方式打包并转化为可交易的证券。这其中涉及的资产池的建立、SPV（特殊目的载体）的设立、现金流的切割以及各种信用增级技术，都是我渴望深入了解的细节。我相信，通过这本书，我能理解资产证券化如何在提高银行的资本效率、释放资产流动性、优化融资成本等方面发挥重要作用。此外，我也非常关注资产证券化对银行风险管理的影响。它是否能够有效地将银行分散化的信用风险转移到更广泛的投资者群体中？如何在这种转移过程中，确保风险的透明度和可控性？我希望书中能提供一些关于风险评估和管理框架的见解，帮助我理解如何应对资产证券化可能带来的挑战，例如市场波动、流动性紧缩以及监管变化等。金融市场的健康发展离不开对这些复杂工具的深刻理解。这本书有望成为我洞察资产证券化精髓的重要途径。

我一直对金融市场的创新和变革保持着浓厚的兴趣，因此《商业银行资产证券化》这本书的书名立刻吸引了我的目光。我相信这本书将为我提供一个深入理解资产证券化这一复杂金融工具的绝佳机会。我特别期待书中能够详细阐述资产证券化是如何帮助商业银行优化其资产负债表结构，从而提升资本效率和流动性。我希望能够了解其核心运作机制，例如如何将银行持有的、原本流动性较差的资产（如住房抵押贷款、信用卡应收款、汽车贷款等）打包成一个资产池，然后通过发行具有不同风险和收益特征的证券来募集资金。这其中涉及的SPV（特殊目的载体）的设立、资产的隔离、信用增级技术（如超额利差、抵押品、第三方担保等）的应用，以及现金流的分配机制，都是我非常想深入研究的领域。此外，我也非常关注资产证券化对于银行风险管理的重要性。它如何帮助银行分散信用风险，降低对单一资产类别的依赖？在应对经济下行周期时，资产证券化又扮演着怎样的角色？我希望书中能够提供关于如何评估和管理资产证券化过程中潜在风险的深入见解，包括市场风险、流动性风险、信用风险以及操作风险等。金融市场的健康发展离不开对创新工具的深入理解和审慎运用。我相信，通过阅读这本书，我将能够更清晰地认识到资产证券化在现代银行业务中的战略价值和实践意义。

作为一名对金融市场运作原理抱有强烈求知欲的读者，我一直密切关注着金融工具的创新与发展，而《商业银行资产证券化》这本书的书名，无疑触动了我对这一重要领域的探究神经。我预期这本书能够为我揭示资产证券化这一复杂金融技术的内在逻辑和实际应用。我特别想了解，究竟是什么样的动力促使商业银行将手中持有的、原本流动性较低的资产，通过创新的金融工程转化为可在公开市场上交易的证券？这其中涉及到的资产池构建、SPV（特殊目的载体）的设立与运作、风险隔离机制的设置、以及如何通过信用增级技术（如超额利差、抵押品、第三方担保等）来提升证券的信用等级，这些都是我非常感兴趣的细节。我期望书中能够提供清晰的框架，解释资产证券化如何影响银行的资产负债表结构，以及它在提高资本效率、释放流动性、优化融资成本等方面所扮演的角色。同时，我也深切关注资产证券化过程中可能伴随的各类风险，例如信用风险集中、流动性风险、期限错配风险以及操作风险等，希望书中能够对这些风险进行深入剖析，并提供相应的管理和规避策略。金融市场的健康发展离不开有效的风险分散机制，而资产证券化正是实现这一目标的重要途径之一。我相信，通过阅读《商业银行资产证券化》，我将能够更深刻地理解这一金融工具的运作机制、战略价值以及其对现代银行业务发展的深远影响。

一本引人入胜的金融著作，虽然我尚未深入研读《商业银行资产证券化》这本书，但从其书名本身便能感受到一股严谨与前瞻的力量。作为一名对金融市场运作机制充满好奇心的读者，我对任何能够揭示金融工具创新和风险管理实践的书籍都抱有浓厚的兴趣。资产证券化，作为一种重要的金融创新，在重塑银行资产负债表、优化资本配置以及分散信用风险等方面扮演着至关重要的角色。这本书的出现，无疑为我们提供了一个深入理解这一复杂领域的窗口。我特别期待书中能够详细阐述资产证券化在不同类型资产（如住房抵押贷款、信用卡应收款、汽车贷款等）上的具体应用案例，以及其背后涉及的法律法规、会计处理和信用评级体系。更重要的是，我希望通过这本书，能够理解资产证券化如何帮助商业银行在经济周期的不同阶段，灵活调整其资产结构，提升盈利能力，同时又不至于过度承担风险。金融市场的复杂性在于其不断演变和创新，而资产证券化正是这种演变的一个鲜明例证。这本书的价值，或许就在于它能够帮助我们理清这些复杂性，洞察其内在逻辑，为我们在日益全球化和数字化的金融环境中做出更明智的投资和经营决策提供坚实的理论基础和实践指导。我预感，这不仅仅是一本关于金融工具的介绍，更是一次关于金融智慧和风险管理的深度探索，我迫不及待地想要翻开它，领略其中的奥秘。

我对《商业银行资产证券化》这本书寄予厚望，希望它能为我提供一个全面而深入的视角，来理解资产证券化在商业银行体系中的核心作用。在当前全球金融市场日益复杂化和一体化的背景下，资产证券化作为一种重要的金融创新，不仅改变了银行的资产负债表管理方式，也在资产价格发现、风险分散以及提高市场效率等方面发挥着关键作用。我非常期待书中能够详细阐述资产证券化产品的设计原理，例如如何将具有相似特征的贷款或其他资产打包成一个资产池，然后发行一系列具有不同风险和收益特征的证券。这其中涉及的现金流划分、信用分层以及信用增级等技术细节，都是我希望能够详细了解的。此外，我也非常关心书中对资产证券化在促进银行资本优化、增强资产流动性方面的具体作用的阐述。资产证券化是否能够帮助银行释放被占用的资本，从而支持其进行新的信贷扩张或投资？它又如何通过将信用风险转移给更广泛的投资者群体，来降低银行自身的风险敞口？更重要的是，我希望能从书中学习到如何识别和管理资产证券化过程中的潜在风险，例如市场风险、流动性风险、操作风险以及法律和监管风险等。金融体系的稳定离不开对复杂金融工具的深入理解和有效管理。我相信，这本书将是我理解资产证券化在现代银行业务中不可或缺的指南。

作为一名对金融领域孜孜不倦的学习者，《商业银行资产证券化》这个书名在我眼中具有非凡的吸引力，它预示着一本能够揭示金融创新如何重塑银行体系的书籍。我一直对资产证券化这一重要的金融工程工具充满好奇，它如何能够将银行资产负债表中的非流动性资产转化为具有流动性的资本工具，这其中的精妙之处令我着迷。我殷切地期望书中能够深入阐述资产证券化产品的结构设计，包括资产池的构成、SPV（特殊目的载体）的运作模式、现金流的切割方式以及各种信用增级手段（如抵押品、保险、担保等）如何被用来提升证券的信用等级，以吸引不同风险偏好的投资者。我更希望了解资产证券化在商业银行战略层面的应用，它如何帮助银行优化资本结构，提高资本回报率，分散信用风险，并最终增强其在市场中的竞争力。金融市场的稳定与发展，离不开对复杂金融工具的深刻理解和有效管理。因此，我也高度关注书中对资产证券化过程中潜在风险的识别、评估和控制策略的论述，例如市场风险、流动性风险、信用风险以及操作风险等。我相信，通过研读《商业银行资产证券化》，我将能够更全面地掌握资产证券化这一金融工具的运作原理、战略价值及其对现代银行业务发展的重要意义，从而为我的金融知识体系增添浓墨重彩的一笔。

我始终对金融市场的创新实践及其对经济发展的影响保持着高度关注，而《商业银行资产证券化》这一书名，恰好点燃了我对这一关键金融工具的好奇心。我相信，这本书将为我提供一个深入理解资产证券化运作机制和战略意义的宝贵平台。我热切期待书中能够详尽地剖析资产证券化是如何将商业银行的资产负债表进行重构的。具体而言，它如何将那些原本难以流动、占用大量资本的资产，如住房抵押贷款、信用卡应收款、汽车贷款等，通过精心设计的金融工程，转化为可在公开市场上交易的证券，从而盘活银行的资产，释放资本。我特别希望书中能够深入阐述资产证券化过程中涉及的关键要素，例如资产池的构成、SPV（特殊目的载体）的设立与运作、信用分层技术（如不同等级的证券划分）、以及各种信用增级措施（如超额利差、担保等）如何被用来提升证券的信用品质，吸引更广泛的投资者群体。更重要的是，我希望这本书能够清晰地阐明资产证券化对于商业银行风险管理的重要性，它如何帮助银行分散信用风险，优化资本结构，提升资产回报率。在当前经济环境下，理解并有效运用资产证券化，对于商业银行保持竞争力和稳健发展至关重要。我相信，通过对这本书的阅读，我将能更全面地把握资产证券化在现代金融体系中的作用，以及它对商业银行经营策略的深远影响。

我是一名对金融理论和实践有着持续关注的爱好者，尽管我还没机会一窥《商业银行资产证券化》的全部内容，但光是书名就足以勾起我极大的求知欲。在当前金融市场日新月异的背景下，理解资产证券化这样一种能够重塑银行资产负债表、优化资本结构、以及分散信用风险的金融工具，显得尤为重要。我对书中能够深入剖析资产证券化产品的结构设计、发行流程以及市场运作机制充满期待。例如，它是否会详细介绍不同类型的证券化产品，如抵押贷款支持证券（MBS）、资产支持证券（ABS）等，并分析它们的风险收益特征？此外，我也非常关心书中对资产证券化过程中涉及的关键参与者，如发起机构、SPV（特殊目的载体）、投资银行、信用评级机构以及投资者等角色的职责和互动关系的阐述。对于商业银行而言，资产证券化既是机遇也是挑战，它能够帮助银行释放被冻结的资产流动性，提高资本效率，但同时也可能引入新的风险，例如期限错配风险、流动性风险以及道德风险等。因此，我希望这本书能够深入探讨如何有效管理这些风险，并提供一些成功的风险控制策略。金融世界的进步离不开创新，而资产证券化正是其中一个具有里程碑意义的创新。我相信，通过阅读这本书，我能够更清晰地认识到资产证券化在现代金融体系中的地位和作用，并从中获得宝贵的知识和启发，从而在未来的金融实践中更具洞察力。

我对《商业银行资产证券化》这本书的期待，源于我对金融创新及其对银行体系影响的浓厚兴趣。在当今复杂多变的金融格局中，资产证券化作为一种重要的金融工程工具，不仅改变了商业银行的传统经营模式，也在很大程度上影响着金融市场的稳定性和效率。我尤其想了解书中如何深入阐释资产证券化得以实现的核心机制——即将缺乏流动性的资产转化为可在资本市场上流通的证券。这其中涉及的资产隔离、SPV（特殊目的载体）的设立、信用增级技术以及现金流分割等关键环节，是我渴望深入理解的。这本书能否清晰地描绘出资产证券化从资产池的形成到最终证券发行并交易的完整链条？我希望它能提供详实的案例分析，展示不同类型资产（如住房抵押贷款、汽车贷款、学生贷款、信用卡应收款乃至贸易应收款）进行证券化的具体操作和潜在的风险点。此外，作为一本探讨商业银行资产证券化的书籍，它理应触及这一过程中与银行资本充足率、流动性管理以及风险分散等方面的紧密联系。我非常期待书中能够提供关于资产证券化如何帮助银行优化资本结构、提升资产回报率，并有效管理和转移信用风险的深刻见解。金融市场的健康发展，很大程度上依赖于银行体系的稳健运营，而资产证券化作为一种既能盘活资产又能分散风险的工具，其作用不容忽视。我相信，通过研读此书，我将能更全面地把握资产证券化在现代银行经营中的战略意义和实践操作。

这本书的书名《商业银行资产证券化》本身就散发着一种专业且吸引人的气息，尤其对于我这样对金融运作细节充满好奇的读者而言。我一直对银行如何通过创新工具来优化其资产组合、管理风险以及提升资本效率很感兴趣。资产证券化，作为一种将缺乏流动性的资产转化为可在资本市场上交易的证券化的金融工程，无疑是这一领域的一个重要课题。我希望这本书能够为我提供一个清晰的框架，解释资产证券化背后的逻辑，即如何将一系列的贷款（如住房抵押贷款、汽车贷款、信用卡应收款等）打包成一个资产池，并通过发行不同期限、不同信用等级的证券来募集资金。我尤其期待书中能够深入探讨SPV（特殊目的载体）的作用，它是如何实现资产隔离，保护投资者免受发起银行破产风险的影响。此外，信用增级技术（如超额利差、次级融资、第三方担保等）是如何被用来提升证券的信用质量，从而吸引不同类型的投资者，这也是我非常想了解的。对于商业银行来说，资产证券化不仅仅是融资工具，更是管理资产负债表、分散信用风险、优化资本充足率的关键策略。我希望这本书能详细阐述这些战略层面的考量，以及实际操作中可能遇到的挑战和应对方法。金融市场的创新往往伴随着新的风险，因此，我也非常关注书中对资产证券化风险的识别、评估和管理方面的论述。这本书有望为我揭示这一复杂金融工具的运作机制和战略价值。