会计电算化

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出版者:科学出版社
作者:张国平
出品人:
页数:343
译者:
出版时间:2004-8-1
价格:29.00元
装帧:平装(无盘)
isbn号码:9787030141439
丛书系列:
图书标签:
  • 会计电算化
  • 财务软件
  • 会计实务
  • 电算化会计
  • 会计信息化
  • 财务管理
  • 用友
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具体描述

《会计电算化》阐述了会计电算化的基本理论、管理方法、具体实施过程以及会计软件的操作方法。全书主要介绍会计电算化的基本理论,包括会计电算化概论、电算化会计信息系统、会计电算化的管理和实施过程,并以用友ERP-U8管理软件为主介绍了会计软件的操作方法,主要包括系统安装、系统管理、基础设置、总账系统、会计报表管理系统、工资管理系统、固定资产管理系统、应收款管理系统、应付款管理系统和一套上机操作资料。附录中收录了会计电算化的有关制度和规定。

《会计电算化》强调理论知识与实际应用能力的结合,基本知识必须、够用为度,突出了对会计软件的实际操作方法的介绍,着重培养学生的动手能力。

《会计电算化》可作为大中专院校、成人院校的会计专业教材,也可作为在职会计电算化培训以及其他相关人员用书。

现代金融市场分析与投资策略 书籍简介 本书旨在为读者提供一个全面、深入的现代金融市场分析框架和实用的投资策略指南。在全球化和信息技术飞速发展的今天,金融市场的复杂性与日俱增,传统的分析方法已难以完全捕捉市场的全貌。本书立足于前沿的金融理论,结合海量的历史数据和最新的市场实践,构建了一套系统化的分析工具箱,帮助投资者、金融专业人士以及政策制定者洞察市场脉络,做出更明智的决策。 第一部分:金融市场基础与演进 第一章:全球金融市场的结构与功能 本章首先界定了金融市场的基本概念,将其划分为货币市场、资本市场(包括股票市场和债券市场)、衍生品市场和外汇市场。详细阐述了各个子市场的功能、参与者(如银行、保险公司、养老基金、对冲基金、散户投资者)以及它们之间的相互联系。重点分析了金融市场在资源配置、风险转移和信息传递中的核心作用。 第二章:金融市场基础设施与监管环境 深入探讨了支撑现代金融市场高效运行的基础设施,包括中央清算系统、电子交易平台、信用评级机构的作用及其潜在的系统性风险。同时,本章系统梳理了全球主要的金融监管框架,如巴塞尔协议(Basel Accords)的演变,以及各国央行和证券监管机构(如美联储、欧洲央行、证监会)在维护市场稳定和投资者保护方面的职责与工具。特别关注了近年来金融科技(FinTech)对传统监管模式带来的挑战与机遇。 第三章:金融历史的回溯与周期性 通过回顾历史上几次重大的金融危机(如1929年大萧条、2000年互联网泡沫、2008年全球金融危机),识别出金融周期(如信贷扩张与收缩、资产泡沫的形成与破裂)的内在驱动因素和常见模式。本章强调了理解历史规律对于预见未来市场风险的重要性,并引入了“行为金融学”的视角,解释了群体非理性在市场波动中的作用。 第二部分:量化分析与市场定价模型 第四章:固定收益证券的估值与风险管理 本章聚焦于债券市场。详细讲解了利率的决定因素、久期(Duration)和凸性(Convexity)在衡量利率风险中的应用。核心内容包括零息债券、附息债券的定价模型,以及对收益率曲线(Yield Curve)的结构性分析。此外,还探讨了信用风险建模,如使用Merton模型和结构化信用产品(如MBS和CDO)的风险敞口分析。 第五章:股票市场的有效性与估值方法 股票估值是本章的重中之重。系统介绍了三种主要的估值范式:绝对估值法(如折现现金流模型DCF)、相对估值法(P/E, P/B, EV/EBITDA等比率分析)和期权定价法在评估成长型公司时的应用。章节深入讨论了资本资产定价模型(CAPM)的局限性,并引入了Fama-French多因子模型,用以解释股票回报的超额收益来源。同时,批判性地审视了“有效市场假说”在不同市场条件下的适用性。 第六章:衍生品市场的高级应用 本章讲解了期货、远期、期权和互换(Swaps)的结构与交易机制。重点在于构建套期保值(Hedging)策略和利用衍生品进行投机。理论上,详尽阐述了布莱克-斯科尔斯-默顿(BSM)期权定价模型的假设基础、实际应用及对波动率(Volatility)的敏感性分析。并通过实际案例展示如何利用波动率期权和利率互换来管理复杂的资产负债表风险。 第三部分:宏观经济因子与投资组合构建 第七章:宏观经济指标对市场的影响 本章探讨了货币政策(利率、量化宽松/紧缩)和财政政策如何传导至金融市场。分析了关键的宏观经济指标,如通货膨胀率(CPI/PPI)、失业率、GDP增长率、采购经理人指数(PMI)等,以及它们对不同资产类别(股票、债券、大宗商品)的预期影响路径。引入了“滞胀”和“经济衰退”情景下的资产配置调整原则。 第八章:行为金融学与市场异常现象 本书认为,理解投资者的心理偏差至关重要。本章深入剖析了认知偏差(如锚定效应、羊群效应、损失厌恶)如何导致资产价格偏离基本面。通过案例分析市场中的“泡沫”和“错价”现象,指导投资者如何识别并避免常见的认知陷阱,构建更具韧性的决策流程。 第九章:现代投资组合理论与资产配置 本章是投资策略的核心。从马科维茨的均值-方差优化出发,解释了有效前沿(Efficient Frontier)的构建逻辑。重点讨论了风险平价(Risk Parity)策略、核心-卫星(Core-Satellite)策略等主流资产配置方法。此外,本章详细阐述了如何运用风险预算(Risk Budgeting)技术,在多资产组合中实现风险的平衡和优化目标收益。 第四部分:新兴趋势与风险控制 第十章:量化投资策略与高频交易 随着计算能力的提升,量化策略已成为主流。本章介绍了因子投资(Factor Investing)的最新发展,如动量因子、质量因子等,以及如何通过多因子模型构建智能贝塔(Smart Beta)ETF。同时,简要概述了高频交易(HFT)的运作模式、技术要求及其对市场微观结构的影响。 第十一章:另类投资与对冲基金策略 分析了传统股票/债券之外的投资领域,包括私募股权(PE)、风险投资(VC)、房地产投资信托(REITs)和大宗商品。对冲基金的常见策略,如市场中性(Market Neutral)、事件驱动(Event Driven)和全球宏观(Global Macro),进行了深入解析,并探讨了如何评估这些另类资产类别的流动性风险和非对称回报特征。 第十二章:金融风险管理与压力测试 风险管理是贯穿全书的主线。本章侧重于如何量化和管理市场风险(Value at Risk, VaR)、信用风险和操作风险。详细介绍了压力测试(Stress Testing)在评估极端市场情景下投资组合稳健性的重要性,并强调了在构建投资策略时必须将监管要求和声誉风险纳入考量。 结语:通往智慧投资的路径 本书总结了有效的投资框架需要理论深度、量化工具和审慎的风险意识的有机结合。强调了持续学习和适应市场变化是长期成功的关键。 --- 目标读者: 基金经理、投资银行分析师、金融工程专业学生、风险管理专业人士,以及寻求系统化提升投资决策能力的资深个人投资者。本书要求读者具备基础的微积分和线性代数知识,以更好地理解和应用高级模型。

作者简介

目录信息

第一章 会计电算化概论
第二章 电算化会计信息系统的分析与设计
第三章 会计电算化的管理
第四章 会计电算化的实施
第五章 会计软件的安装
第六章 系统管理与基础设置
第七章 总账系统
第八章 会计报表管理系统
第九章 工资管理系统
第十章 固定资产管理系统
第十一章 应收款管理系统
第十二章 应付款管理系统
第十三章 上机操作资料
附录一 会计电算化工作规范
附录二 会计电算化管理办法
附录三 会计核算软件基本功能规范
附录四 商品化会计核算软件评审规则
主要参考文献
· · · · · · (收起)

读后感

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用户评价

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对于任何一个想要深入了解金融市场风险管理的专业人士来说,这本书提供了一个令人信服的深度解析。它的叙事风格极其严谨且逻辑链条无可指摘,每一个章节的过渡都像是精密齿轮的咬合,几乎找不到任何逻辑上的松动之处。我尤其赞赏其在量化风险评估部分所采用的视角——它没有回避那些晦涩难懂的数学模型,反而以一种教科书式的清晰度,将贝叶斯推断与蒙特卡洛模拟在实战中的应用进行了详尽的讲解。书中的附录部分更是精华所在,里面整理了一些国际金融监管机构的最新指导方针,这对于我们这些需要与时俱进的从业者来说,简直是无价之宝。读完之后,我感觉自己对于资本波动的底层驱动力有了更深层次的理解,不再满足于表面上的新闻报道,而是能够洞察其背后更深层次的结构性风险。

评分☆☆☆☆☆

我阅读完这本关于现代商业战略规划的著作后,最大的感受是其理论模型的创新性和落地性。作者并非仅仅停留在对经典理论的复述上,而是大胆地构建了一套全新的“动态适应性框架”,这个框架尤其强调在不确定性极高的市场环境中,企业如何通过小步快跑的迭代策略来维持竞争优势。书中列举了大量的案例分析,我特别关注了其中关于一家新兴科技公司如何利用其独特的“敏捷供应链”模式迅速占领细分市场的叙述,这个案例的拆解细致入微,从初始的资源配置到最终的市场渗透,每一个决策背后的逻辑都被剖析得丝丝入扣,让我这个长期关注企业运营的人士都感到耳目一新。这本书的深度,不在于告诉你标准答案,而在于提供了一套严谨的思维工具,帮助读者自己去解构复杂的商业难题,它的价值在于激活读者的批判性思维,而非被动接受既有结论。

评分☆☆☆☆☆

这本书的装帧设计着实让人眼前一亮,那种沉稳的墨绿色配上烫金的字体,透露出一种专业又不失格调的气息,让人在拿起它的瞬间,就对里面内容的深度有了一种无形的期待。内页的纸张选用得也非常考究,触感细腻,即便是长时间阅读也不会感到刺眼或疲劳。我特别欣赏它在章节排版上的用心,每一章节的标题都用了不同的艺术字体作为点缀,虽然是学术类的书籍,但视觉上却做到了张弛有度,避免了传统教材那种枯燥乏味的版面设计。特别是书中穿插的一些历史沿革的小插图,虽然不是核心内容,但却极大地丰富了阅读体验,让人在学习理论知识的间隙,能暂时抽离出来,感受一下这个学科是如何一步步发展壮大的。总的来说,从阅读体验的角度来看,这本书无疑是市面上同类书籍中的佼佼者,它成功地将实用性与审美情趣融合在了一起,让学习过程本身也成了一种享受。

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这本书给我的感觉更像是一部充满哲思的散文集,而不是一本严肃的学术著作。作者用极其富有诗意的语言探讨了信息时代下人类社会结构演变的问题,其核心观点围绕着“数字茧房”对集体心智的影响展开。阅读过程中,我时常需要停下来,反复咀嚼那些精妙的比喻和深刻的反思,比如“算法的凝视如同无形的潮汐,塑造着我们对现实的感知边界”。书中对个体在海量信息洪流中如何保持自我主体性的追问,极大地触动了我。它没有提供具体的解决方案,也无意提供,它更像是在一个宁静的午后,陪你一起对这个喧嚣的世界进行一次深刻的对话,引导你去重新审视那些被我们习以为常的媒介习惯和社交模式。这种充满人文关怀的视角,在技术论著泛滥的今天,显得尤为珍贵和清新。

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这本书的实用指南性质非常突出,它专注于介绍如何利用开源软件平台进行大规模数据可视化和报告生成。我发现它的上手难度设置得非常友好,作者显然是站在初学者的角度来组织内容的。从最基础的环境搭建,到核心函数库的调用,再到最后通过交互式仪表盘展示复杂数据的全过程,每一步骤都有详尽的截图和代码示例作为辅助。我个人最欣赏的是它对“数据叙事”的强调,仅仅展示图表是不够的,如何通过色彩、布局和动态效果来讲述数据背后的故事,这本书提供了许多非常实用的技巧和最佳实践。例如,书中关于如何避免“误导性颜色选择”的章节,对我后续的工作产生了立竿见影的积极影响。对于想快速掌握一项具体技能的读者来说,这本书的效率是毋庸置疑的,它真正做到了理论与实践的无缝对接。

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