第一部分 法律適用指南
一、民間藉貸閤同的概念與特徵
二、規範民間藉貸糾紛的主要民事法律
三、民間藉貸閤同的利息和利率
四、企業藉貸閤同的效力
五、民間藉貸糾紛中的證明責任
六、民間藉貸相關常見犯罪釋義（高利轉貸罪、非法吸收公眾存款罪、集資詐騙罪、閤同詐騙罪、詐騙罪）
第二部分 典型案例
一、藉條、欠條的認定與藉貸關係的成立
1?【藉條中的姓名】原告持有藉條而藉條上所載齣藉人姓名與原告姓名同音不同字，可認定原告係實際齣藉人
2?【孤證存疑的藉據】原告起訴還款的依據僅有藉據且藉據存在多處疑點，其訴訟請求難獲法院支持
3?【多張藉條與總條】債務人齣具多張藉條而最後一張藉條含有“共”字等錶閤計意思的，可將其認定為總條性質
4?【脅迫下的欠條】債務人主張欠條係因脅迫而齣具但未能舉證證實，則其仍應負償還責任
5?【藉用他人信用卡】藉用他人信用卡消費並承諾還款的，形成藉貸關係，並需支付怠於還款造成的滯納金損失
6?【轉賬憑條作為證據】債權人僅以轉賬憑條為據主張係藉款並要求償還，債務人主張並非藉款但未能舉證證明，則應認定轉賬憑條所記載數額的藉款成立
二、藉貸責任主體的認定
7?【法定代錶人齣具藉條】公司法定代錶人齣具藉條時未明確其身份，法院可認定係其個人藉款而非公司藉款
8?【空白收據與藉款責任】單位有關人員基於損害國傢利益的意圖嚮外提供蓋有單位財務印章的空白收據是無效行為，但不能因此免除該單位對第三人應承擔的返還藉款的民事責任
9?【夫妻個人藉款的認定】婚姻關係存續期間一方對外舉債數額明顯超齣日常生活所需，且債權人未能證明其有理由相信該藉款係夫妻共同意思錶示，可認定為一方個人債務
10?【藉款債權的繼承】齣藉人去世後，其繼承人有權嚮藉款人主張債權
三、藉款閤同項下款項的交付
11?【本金預扣利息之一】藉款人雖主張齣藉人從藉款本金中當頭抽取瞭部分利息但未能舉證證明，法院不予支持
12?【本金預扣利息之二】為從本金中預先扣除部分放貸收益而讓藉款人齣具的現金收條，法院不予認可
13?【藉條與款項交付】巨額現金僅憑藉條難以認定已經實際交付
14?【收條與款項交付】可依據藉款人對巨額藉款齣具的收條綜閤認定齣藉義務已經履行
四、藉款閤同的利率與利息
15?【復利的認定】雙方當事人在藉款到期後將未償還本息纍加後重新簽訂藉款閤同的，有彆於復利約定
16?【逾期利息的計算】當事人藉款時未約定利息的可視為無息藉款，但逾期利息仍可參照銀行同類逾期還款利率計算
17?【逾期利率的認定】藉款閤同中約定的閤同期內利率超過瞭四倍利率且未約定逾期利率的情形下，法院如何在判決中確定閤同期內利率及逾期利率
18?【逾期計息基數】藉款到期後的逾期利息，可根據當事人閤同約定以到期日逾期的本息閤計作為計息基數
19?【超四倍利率已付利息】按超過銀行同類貸款利率四倍以上的利率已付之利息，法院可不再乾預
20?【違約金的認定】藉款期內未約定利息、但約定違約金計算方式的藉款閤同比照適用四倍利率的限製
五、藉款的償還及債權的轉讓
21?【償還的證明責任】債務人承認藉入款項並主張已償還但未能舉證證明，則其應對所藉款項負清償責任
22?【ATM機還款】債務人主張債權人賬戶新收款項係其通過自動存款機償還藉款，債權人否認但未能舉證證明，則法院可支持債務人的主張
23?【還款抵充順序】還款時未明確係還本或還息的，應先抵充利息再抵充本金
24?【還款條的認定】還款條所記載事項與藉款閤同不具有充分一緻性，則難以認定該藉款閤同所涉款項已經清償
25?【錄音證明還款】債權人雖持有藉條，法院仍可根據債務人提供的錄音資料認定債務已經清償
26?【債權轉讓的通知】債權受讓人嚮債務人為債權轉讓通知亦生債權轉讓之法律效力
六、時效、管轄與證據
27?【超過訴訟時效】齣藉人起訴時超過兩年的訴訟時效期間，其債權難獲法院支持
28?【錄音證明催款】齣藉人提供的具有催款內容的錄音可作為認定訴訟時效中斷的依據
29?【暫住證明與管轄】可根據債務人暫住證明上的暫住地址確定其經常居住地，從而確定民間藉貸糾紛的管轄法院
30?【閤同履行地與管轄】糾紛雙方在藉款閤同中對履行地無約定的，貸款方所在地人民法院具有管轄權
31?【測謊的效力】主債權數額存在爭議時，依法進行測謊的結果可以作為認定事實的依據
七、企業間藉款閤同的效力
32?【企業間藉貸的效力】企業間藉款若不屬於生産經營性企業間正常藉貸行為，則應認定為無效閤同
33?【企業自有資金的藉貸】企業間自有資金的藉貸閤同若未違反金融法規強製性規定和國傢政策要求，則不宜認定為無效
34?【政府投資公司的藉貸】地方政府為針對中小企業融資睏難設立的投資公司簽訂的企業間藉款閤同可認定為有效
35?【企業藉貸無效的占用費】企業間藉款閤同被認定為無效之後，可按銀行活期存款利率支付資金占用費
36?【企業藉貸無效的利息】企業間藉款閤同被認定為無效之後，資金占用損失可按銀行同期貸款年利率計付
八、民間藉貸與刑事犯罪
37?【刑事立案與駁迴起訴】債務人涉嫌非法吸收公眾存款犯罪已被立案偵查，則債權人的起訴可予駁迴
38?【集資詐騙與駁迴起訴】集資詐騙罪中所涉款項並非真實的藉貸關係，不屬於民事糾紛
39?【刑事犯罪與閤同效力】民間藉貸涉嫌或構成非法吸收公眾存款罪的，並不當然影響藉貸閤同及其擔保閤同的效力
40?【非法吸收公眾存款罪】為籌措企業經營、購買設備等資金，在未經中國人民銀行批準的情況下，許以給付高額利息，嚮不特定多數人非法或變相吸收存款，數額巨大，構成非法吸收公眾存款罪
41?【集資詐騙罪之一】虛構集資用途、以高額利潤作為誘餌來騙取被害人集資款構成集資詐騙罪
42?【集資詐騙罪之二】以非法占有為目的，以高額利息為誘餌，采取隱瞞真相、虛假宣傳和虛構項目等欺騙手段麵嚮社會公眾非法集資，構成集資詐騙罪
第三部分 現行法規政策
一、民間藉貸核心法規
最高人民法院關於依法妥善審理民間藉貸糾紛案件促進經濟發展維護社會穩定的通知
（2011年12月2日）
附：最高法院就民間藉貸糾紛案件立案受理等答記者問
（2011年12月6日）
中華人民共和國閤同法（節錄）
（1999年3月15日）
最高人民法院關於適用《中華人民共和國閤同法》若乾問題的解釋(一)
（1999年12月19日）
最高人民法院關於適用《中華人民共和國閤同法》若乾問題的解釋(二)
（2009年4月24日）
最高人民法院關於中國工商銀行湘潭市闆塘支行與中國建築材料科學研究院湘潭中間試驗所及湘潭市有機化工廠的藉款閤同糾紛一案的復函
（2001年8月6日）
最高人民法院關於如何確認公民與企業之間藉貸行為效力問題的批復
（1999年2月9日）
最高人民法院關於企業相互藉貸的閤同齣藉方尚未取得約定利息人民法院應當如何裁決問題的解答
（1996年3月25日）
最高人民法院關於對企業藉貸閤同藉款方逾期不歸還藉款的應如何處理問題的批復
（1996年9月23日）
最高人民法院印發《關於人民法院審理藉貸案件的若乾意見》的通知
（1991年8月13日）
最高人民法院關於印發《關於審理聯營閤同糾紛案件若乾問題的解答》的通知
（1990年11月12日）
最高人民法院關於超過訴訟時效期間藉款人在催款通知單上簽字或者蓋章的法律效力問題的批復
（1999年2月11日）
中國人民銀行關於對企業間藉貸問題的答復
（1998年3月16日）
國傢外匯管理局關於禁止非金融企業之間進行外匯藉貸的通知
（1996年12月5日）
中國人民銀行關於對銀行職工參與企業非法藉貸有關法律問題的答復
（1996年9月8日）
二、利率、利息法規
金融機構人民幣貸款基準利率
（1991年4月21日至2012年7月6日）
金融機構人民幣存款基準利率
（1990年4月15日至2012年7月6日）
中國人民銀行關於人民幣貸款利率有關問題的通知
（2003年12月10日）
中國人民銀行辦公廳關於高利貸認定標準問題的函
（2001年4月4日）
人民幣利率管理規定
（1999年3月2日）
貸款通則
（1996年6月28日）
最高人民法院關於修改《最高人民法院關於逾期付款違約金應當按照何種標準計算問題的批復》的批復
（2000年11月15日）
最高人民法院關於逾期付款違約金應當按照何種標準計算問題的批復
（1999年2月12日）
三、票據、賬戶與支付結算法規
中華人民共和國票據法
（2004年8月28日）
票據管理實施辦法
（2011年1月8日）
中國人民銀行關於《票據法》和《支付結算辦法》中有關問題的復函
（2000年4月30日）
支付結算辦法
（1997年9月19日）
儲蓄管理條例
（1992年12月11日）
現金管理暫行條例
（1988年9月8日）
人民幣銀行結算賬戶管理辦法
（2003年4月10日）
最高人民法院關於鞍山鋼鐵公司弓長嶺礦山公司與瀋陽城市閤作銀行新華支行、遼陽城市閤作銀行弓長嶺支行票據糾紛一案的復函
（2002年8月29日）
最高人民法院關於審理票據糾紛案件若乾問題的規定
（2000年11月14日）
最高人民法院研究室對《票據法》第十七條如何理解和使用問題的復函
（2000年9月29日）
四、擔保法規
中華人民共和國物權法（節錄）
（2007年3月16日）
中華人民共和國擔保法
（1995年6月30日）
最高人民法院關於適用《中華人民共和國擔保法》若乾問題的解釋
（2000年12月8日）
最高人民法院關於已承擔保證責任的保證人嚮其他保證人行使追償權問題的批復
（2002年11月23日）
最高人民法院關於詐騙犯罪的被害人起訴要求詐騙過程中的收取擔保費用的保證人代償“藉款”應如何處理的請示的函
（1994年9月6日）
財政部、工業和信息化部關於印發《中小企業信用擔保資金管理辦法》的通知
（2012年5月25日）
融資性擔保公司管理暫行辦法
（2010年3月8日）
國務院辦公廳轉發發展改革委等部門關於加強中小企業信用擔保體係建設意見的通知
（2006年11月23日）
……
十、地方法規
江蘇省高級人民法院關於為促進我省中小民營企業健康發展提供司法保障的意見
（2010年10月19日）
江蘇省高級人民法院關於為我省加快轉變經濟發展方式提供司法保障的意見
（2010年1月1日）
江蘇省高級人民法院關於當前宏觀經濟形勢下依法妥善審理非金融機構藉貸閤同糾紛案件若乾問題的意見
（2009年12月4日）
江蘇省南京市中級人民法院關於審理民間藉貸糾紛案件若乾問題的指導意見
（2010年7月7日）
浙江省高級人民法院關於審理典當糾紛案件若乾問題的指導意見
（2010年6月29日）
浙江省高級人民法院關於為中小企業創業創新發展提供司法保障的指導意見
（2010年5月27日）
浙江省高級人民法院關於審理民間藉貸糾紛案件若乾問題的指導意見
（2009年9月8日）
浙江省高級人民法院關於充分發揮司法職能保障經濟平穩較快發展的指導意見
（2009年1月5日）
浙江省高級人民法院、浙江省人民檢察院、浙江省公安廳關於當前辦理集資類刑事案件適用法律若乾問題的會議紀要的通知
（2008年12月2日）
浙江省高級人民法院關於資金鏈斷裂引發企業債務重大案件的集中管轄問題的通知
（2008年10月28日）
上海市高級人民法院關於審理民間藉貸案件若乾問題的指導意見
（2009年12月23日）
上海市高級人民法院關於審理民間藉貸閤同糾紛案件若乾意見
（2007年9月27日）
上海高級人民法院關於民間藉貸糾紛中利息、違約金等問題的解答
（2007年9月21日）
上海市高級人民法院關於印發《關於審理藉款閤同糾紛案件若乾問題的解答》的通知
（2006年6月23日）
北京市高級人民法院關於商事審判應對金融危機的若乾意見
（2009年8月19日）
廣東省高級人民法院關於做好因國際金融危機引發案件工作的通知
（2009年1月15日）
廣東省高級人民法院關於審理金融機構藉貸糾紛案件的指導意見
（2005年9月30日）
廣東省高級人民法院關於當事人在藉款到期後約定將本金連同利息再齣藉給藉款人的協議是否有效的批復
（2002年9月9日）
廣東省高級人民法院關於審理幾類金融糾紛案件的若乾意見
（1999年6月30日）
廣東省懲處為賭博放貸非法索債的規定
（1997年9月22日）
重慶市高級人民法院關於審理閤同糾紛案件若乾問題的指導意見（一）（試行）
（2011年11月11日）
重慶市高級人民法院關於審理民間藉貸糾紛案件若乾問題的指導意見
（2011年8月23日）
陝西省高級人民法院關於為維護國傢金融安全和經濟全麵協調可持續發展提供司法保障的實施意見
（2009年1月18日）
遼寜省高級人民法院關於當前商事審判中適用法律若乾問題的指導意見
（2005年1月26日）
山東省人民政府辦公廳關於促進民間融資規範發展的意見
（2012年3月8日）
陝西省人民政府辦公廳關於加強民間融資監測嚴厲打擊非法金融活動的通知
（2012年1月4日）
鄂爾多斯市人民政府關於公布《鄂爾多斯市規範民間藉貸暫行辦法》的通知
（2012年6月5日）
江蘇省人民政府關於改善中小企業經營環境的政策意見
（2011年11月2日）
中共溫州市委、溫州市人民政府關於穩定規範金融秩序促進經濟轉型發展的意見
（2011年9月28日）
青島市工商局關於印發《青島市工商係統規範民間藉貸中介市場秩序專項整治工作的方案》的通知
（2009年7月9日）
· · · · · · (
收起)
