第1章齣納應做應懂的事項1
1.1角色、職能、權責要認清2
1.1.1齣納角色認知2
1.1.2齣納工作的職能2
1.1.3齣納工作的職責3
1.1.4齣納工作的權力4
1.1.5齣納與會計的關係4
1.2按職責做事，按標準執行5
1.2.1設置齣納賬戶5
1.2.2處理齣納憑證5
1.2.3處理齣納賬簿6
1.2.4處理現金業務6
1.2.5處理銀行業務8
1.2.6處理外匯業務8
1.2.7發放員工工資9
1.2.8辦理涉稅業務9
1.2.9辦理社保業務9
1.2.10辦理工商事務10
1.2.11整理齣納資料10
1.2.12編製齣納報告錶單10
1.2.13齣納工作流程示範11
1.3以法律為據，以製度為繩15
1.3.1會計法律法規是依據15
1.3.2公司規章製度是準繩17
1.4意識很重要，風險要記牢18
1.4.1齣納人員崗位意識18
1.4.2齣納崗位風險提示19
第2章齣納必知必通的知識和技能21
2.1必懂必會會計知識22
2.1.1會計含義22
2.1.2會計職能22
2.1.3會計對象23
2.1.4會計要素24
2.1.5會計等式26
2.1.6會計科目26
2.1.7會計賬戶28
2.1.8會計核算28
2.1.9會計憑證29
2.1.10會計分錄32
2.1.11會計賬簿32
2.2必須精通的操作技能34
2.2.1查點鈔票一熟、二快、三準34
2.2.2假幣識彆應看、摸、聽、測36
2.2.3殘幣處理全兌、半兌、不兌38
2.2.4疑幣疑票一說、二開、三報39
2.2.5熟練使用一機、一櫃、一器40
2.2.6收到問題發票要做到拒收拒付43
第3章服務內外客戶，做到應付自如45
3.1服務內部客戶，遵章依製執行46
3.1.1服務部門領導46
3.1.2服務公司領導46
3.1.3服務公司員工47
3.2服務外部客戶，閤法閤規去做50
3.2.1服務公司客戶50
3.2.2與銀行打交道50
3.2.3與稅務打交道50
3.3日期不能錯過，杜絕意外發生51
3.3.1不可錯過的日期51
3.3.2防止票據文件丟失52
第4章與憑證為伍，齣納書寫要規範53
4.1數字書寫規範與示範54
4.1.1大寫數字書寫規範與示範54
4.1.2阿拉伯數字書寫規範與示範54
4.2日期書寫規範與示範55
4.2.1大寫日期書寫規範與示範55
4.2.2小寫日期書寫規範與示範56
4.3金額書寫規範與示範57
4.3.1大寫金額書寫規範與示範57
4.3.2小寫金額書寫規範與示範58
4.4支票填寫規範與示範59
4.4.1現金支票填寫規範與示範59
4.4.2轉賬支票填寫規範與示範60
4.5手寫發票填寫規範與示範61
4.5.1手寫發票填製規範61
4.5.2手寫發票填製示範62
第5章示範——會計憑證填製與核查63
5.1原始憑證填製與核查示範64
5.1.1外來原始憑證的核查規範與示範64
5.1.2自製原始憑證填製及核查的規範與示範66
5.2記賬憑證填製與核查示範68
5.2.1記賬憑證的填製與檢查規範68
5.2.2現金收款憑證的填製與核查示範69
5.2.3現金付款憑證填製與核查示範70
5.2.4銀行存款收款憑證填製與核查示範71
5.2.5銀行存款付款憑證填製與核查示範72
5.2.6轉賬憑證的填製與核查示範73
5.3憑證整理規範與裝訂示範73
5.3.1憑證整理規範73
5.3.2憑證裝訂示範74
第6章示範——齣納賬簿啓用與操作78
6.1齣納賬簿啓用與登記示範79
6.1.1齣納賬簿的啓用規範與示範79
6.1.2現金日記賬的登記規範與示範80
6.1.3銀行存款日記賬登記規範與示範82
6.2賬簿設置與登記示範84
6.2.1明細賬設置示範84
6.2.2明細賬登記示範86
6.2.3總分類賬登記示範87
6.2.4備查賬簿登記示範87
6.3齣納錯賬查找與更正示範89
6.3.1錯賬查找操作規範與示範89
6.3.2錯賬更正操作規範與示範91
6.4對賬操作規範與示範95
6.4.1對賬操作規範95
6.4.2現金日記賬對賬操作示範96
6.4.3銀行存款日記賬對賬操作示範97
6.5結賬操作規範與示範98
6.5.1結賬操作規範98
6.5.2現金日記賬日結賬操作示範100
6.5.3現金日記賬月結賬操作示範100
6.5.4現金日記賬季結賬操作示範101
6.5.5現金日記賬年結賬操作示範101
6.6齣納報告報錶編製規範與示範102
6.6.1齣納報告報錶編製規範102
6.6.2齣納報告報錶編製示範103
第7章示範——齣納現金業務全景操作106
7.1現金、印章、空白票據管理107
7.1.1現金管理107
7.1.2印章管理109
7.1.3空白支票管理110
7.1.4空白收據管理111
7.2備用金業務操作規範與示範112
7.2.1備用金業務操作規範112
7.2.2備用金藉支操作示範113
7.2.3備用金報銷操作示範114
7.3現金支付業務操作規範與示範114
7.3.1現金支付業務操作規範114
7.3.2現金支付業務操作示範115
7.4現金存入銀行業務操作規範與示範117
7.4.1現金存入銀行業務操作規範117
7.4.2現金存入銀行業務操作示範117
7.5現金盤點業務操作規範與示範118
7.5.1現金盤點業務操作規範118
7.5.2現金盤點業務操作示範119
第8章示範——本地銀行業務操作121
8.1銀行開戶操作與管理規範122
8.1.1開立基本存款賬戶123
8.1.2開立一般存款賬戶126
8.1.3開立臨時存款賬戶126
8.1.4開立專用存款賬戶127
8.1.5賬戶的變更與遷移128
8.1.6賬戶的閤並與撤銷129
8.2利息核算操作規範與示範129
8.2.1利息核算規範129
8.2.2利息核算示範131
8.3銀行存款核算操作規範與示範132
8.3.1銀行存款核算規範132
8.3.2銀行存款核算示範133
8.4銀行藉款核算操作規範與示範133
8.4.1銀行藉款核算規範133
8.4.2銀行藉款核算示範133
8.5銀行支票結算業務操作規範與示範134
8.5.1銀行支票結算業務操作規範134
8.5.2銀行支票結算業務操作示範137
8.6銀行本票結算業務操作規範與示範137
8.6.1銀行本票結算業務操作規範137
8.6.2銀行本票結算業務操作示範139
第9章示範——外地銀行業務操作141
9.1銀行匯兌結算業務操作規範與示範142
9.1.1銀行匯兌結算業務操作規範142
9.1.2銀行匯兌結算業務操作示範144
9.2商業匯票結算業務操作規範與示範146
9.2.1商業匯票結算業務操作規範146
9.2.2商業匯票結算業務操作示範148
9.3銀行匯票結算業務操作規範與示範150
9.3.1銀行匯票業務操作規範150
9.3.2銀行匯票結算業務操作示範152
第10章示範——外匯結算業務操作155
10.1外匯賬戶管理規範與示範156
10.1.1外匯賬戶業務管理規範156
10.1.2外匯匯率與摺算規範159
10.1.3外匯賬戶業務操作示範159
10.2匯款結算業務操作規範與示範162
10.2.1匯款結算業務操作規範162
10.2.2匯款結算業務操作示範163
10.3信用證結算業務操作規範與示範164
10.3.1信用證結算業務操作規範與示範164
10.3.2信用證結算業務操作示範167
10.4保函結算業務操作規範與示範167
10.4.1保函結算業務操作規範167
10.4.2保函結算業務操作示範170
10.5異地托收承付結算業務操作規範與示範170
10.5.1異地托收承付結算業務操作規範170
10.5.2異地托收承付結算業務操作示範172
第11章示範——薪酬核算與發放操作174
11.1工資核算操作規範與示範175
11.1.1工資核算操作規範175
11.1.2工資核算業務操作示範177
11.2個稅核算操作規範與示範178
11.2.1個稅核算操作規範178
11.2.2個稅核算操作示範179
11.3薪酬發放操作規範與示範180
11.3.1薪酬發放操作規範180
11.3.2薪酬發放操作示範181
第12章示範——辦理稅務、社保、工商業務操作183
12.1稅務辦理操作規範184
12.1.1稅務登記業務操作規範184
12.1.2稅種核定業務操作規範186
12.1.3領購發票業務操作規範187
12.2社保業務處理規範與示範188
12.2.1社保核算操作規範與示範188
12.2.2社保辦理規範191
12.3企業、變更與年報辦理規範192
12.3.1企業注冊辦理規範192
12.3.2企業年報辦理規範195
第13章示範——齣納資料整理與工作交接197
13.1齣納資料整理、保管、移交與調閱198
13.1.1齣納資料的整理與保管198
13.1.2齣納資料的移交與調閱199
13.2齣納工作交接199
13.2.1齣納工作交接的情形199
13.2.2齣納工作交接的內容200
13.2.3齣納工作交接的程序201
13.2.4齣納交接的相關責任203
13.3齣納崗位文書示範203
13.3.1齣納崗位職責說明書203
13.3.2齣納工作交接說明書205
13.3.3齣納備用金管理細則206
13.3.4庫存現金管理製度示範207
13.3.5齣納人員工作總結示範209
第14章示範——Excel在齣納業務中的應用211
14.1函數應用與圖錶處理示範212
14.1.1函數應用示範212
14.1.2圖錶處理示範214
14.2Excel操作技巧與賬務處理示範220
14.2.1Excel錶格操作技巧220
14.2.2Excel文件安全保護技巧220
14.2.3現金日記賬Excel處理示範223
14.2.4銀行存款日記賬Excel處理示範224
14.2.5員工工資錶編製Excel處理示範224
14.2.6齣納對賬Excel處理示範225
· · · · · · (收起)