企业内部控制配套指引讲解与案例分析

出版者:东北财大

作者:企业内部控制研究组

页数:319

出版时间:2010-8

价格:48.00元

isbn号码:9787565400728

具体描述

《企业内部控制配套指引讲解与案例分析》内容简介：基本规范是内部控制规范体系的基础和灵魂。应用指引是对企业建立健全本企业内部控制所提供的指南，在整个内部控制规范体系中占据主体地位。评价指引为管理层进行内部控制自我评价提供了指导。审计指引则为注册会计师和会计师事务所执行内部控制审计业务提供了执业准则。三者之间形成了一个有机整体。

目录信息

第一篇 基本规范 第一章 企业内部控制基本规范 第一节 基本内容 第二节 讲解 第三节 案例分析第二篇 应用指引 第二章 企业内部控制应用指引第1号——组织架构 第一节 基本内容 第二节 讲解 第三节 案例分析 第三章 企业内部控制应用指引第2号——发展战略 第一节 基本内容 第二节 讲解 第三节 案例分析 第四章 企业内部控制应用指引第3号——人力资源 第一节 基本内容 第二节 讲解 第三节 案例分析 第五章 企业内部控制应用指引第4号——社会责任 第一节 基本内容 第二节 讲解 第三节 案例分析 第六章 企业内部控制应用指引第5号——企业文化 第一节 基本内容 第二节 讲解 第三节 案例分析 第七章 企业内部控制应用指引第6号——资金活动 第一节 基本内容 第二节 讲解 第三节 案例分析 第八章 企业内部控制应用指引第7号——采购业务 第一节 基本内容 第二节 讲解 第三节 案例分析 第九章 企业内部控制应用指引第8号——资产管理 第一节 基本内容 第二节 讲解 第三节 案例分析 第十章 企业内部控制应用指引第9号——销售业务 第一节 基本内容 第二节 讲解 第三节 案例分析 第十一章 企业内部控制应用指引第10号——研究与开发 第一节 基本内容 第二节 讲解 第三节 案例分析 第十二章 企业内部控制应用指引第11号——工程项目 第一节 基本内容 第二节 讲解 第三节 案例分析 第十三章 企业内部控制应用指引第12号——担保业务 第一节 基本内容 第二节 讲解 第三节 案例分析 第十四章 企业内部控制应用指引第13号——业务外包 第一节 基本内容 第二节 讲解 第三节 案例分析 第十五章 企业内部控制应用指引第14号——财务报告 第一节 基本内容 第二节 讲解 第三节 案例分析 第十六章 企业内部控制应用指引第15号——全面预算 第一节 基本内容 第二节 讲解 第三节 案例分析 第十七章 企业内部控制应用指引第16号——合同管理 第一节 基本内容 第二节 讲解 第三节 案例分析 第十八章 企业内部控制应用指引第17号——内部信息传递 第一节 基本内容 第二节 讲解 第三节 案例分析 第十九章 企业内部控制应用指引第18号——信息系统 第一节 基本内容 第二节 讲解 第三节 案例分析第三篇 评价指引 第二十章 企业内部控制评价指引 第一节 基本内容 第二节 讲解 第三节 案例分析第四篇 审计指引 第二十一章 企业内部控制审计指引 第一节 基本内容 第二节 讲解 第三节 案例分析主要参考文献
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用户评价

这本书的名称“企业内部控制配套指引讲解与案例分析”让我觉得它非常实用且贴合当下企业管理的痛点。我一直认为，理论知识必须与实践相结合才能发挥最大价值。在企业内部控制领域，官方的指引文件往往显得有些宏观和抽象，对于基层管理者和执行者来说，如何将这些指引具体化、操作化，并有效落实到日常工作中，是一个巨大的挑战。因此，我非常期待这本书能够提供清晰、透彻的指引讲解，帮助我们理解每一项控制措施的必要性和具体操作方法。而“案例分析”部分更是我关注的焦点。我希望能够从中看到大量真实的企业案例，这些案例能够详细描述企业在建立和执行内部控制过程中遇到的具体问题，例如，如何设计采购审批流程以防止舞弊，如何建立有效的存货盘点制度以减少损耗，如何规范对外投资以规避风险等等。我希望通过学习这些生动的案例，能够获得宝贵的经验和启发，从而为我所在企业内部控制体系的优化和完善提供切实可行的思路和方法，最终提升企业的整体管理水平和经济效益。

这本书的标题“企业内部控制配套指引讲解与案例分析”让我觉得它非常有针对性。我们公司最近在加强内部审计和风险管理方面的工作，但如何在实际操作层面将那些官方的、比较宏观的指引落地，却遇到了不少困难。我希望这本书能够成为我们团队的“实操手册”。具体来说，我期待它能对每一项内部控制指引进行详细的解释，不仅说明“是什么”，更要说明“为什么”以及“如何做”。在案例分析方面，我希望看到的案例能够非常具体，能够详细描述企业在某个业务流程中遇到的具体控制问题，例如，如何防止发票造假、如何确保采购流程的合规性、如何管理好员工的差旅报销等等。我希望这些案例能够提供清晰的解决方案，最好能附带一些可供参考的流程图或制度范本。通过这些具体的讲解和案例，我希望我们能够更有效地设计和执行适合我们公司的内部控制措施，从而提升公司的整体运营效率和风险防范能力。

这本书的标题直击企业管理的痛点，非常吸引我。我一直关注企业管理和风险控制方面的内容，国内对于企业内部控制的规范和指引虽然不少，但往往是官方文件，语言枯燥，落地困难。许多企业管理者和从业者在实际工作中，常常感到无从下手，不知道如何将这些抽象的原则转化为具体的制度和流程。因此，一本能够详细讲解这些指引，并提供丰富案例分析的书，对我来说具有极大的实用价值。我期望这本书能帮助我理解每一个控制点的目的和重要性，更重要的是，能够学习到其他企业是如何成功实践这些控制措施的，从而为我所在企业内部控制体系的建设提供宝贵的借鉴。期待书中能够详尽阐述风险识别、评估、应对以及监督的各个环节，并用贴近实际的案例，展示不同行业、不同规模的企业在实施内部控制过程中可能遇到的挑战以及如何克服这些挑战。只有这样，才能真正做到学以致用，提升企业的治理水平和抗风险能力。

这本书的标题“企业内部控制配套指引讲解与案例分析”触动了我作为企业运营者的神经。在日常工作中，我深切体会到，一套科学、完善的内部控制体系，对于保障企业健康运行、规避潜在风险至关重要。然而，如何将那些官方发布的、具有指导意义的“指引”转化为企业内部切实可行的“制度”和“流程”，一直是摆在我们面前的一道难题。我期望这本书能够提供深入的讲解，阐述每一项指引背后的逻辑和目的，帮助我们理解其精髓，而不仅仅是照本宣科。同时，我最为看重的是“案例分析”部分。我希望书中能够包含大量来自不同行业、不同类型的企业的真实案例，这些案例最好能详细描述企业在实施内部控制过程中所遇到的具体挑战，以及他们是如何运用智慧和创新思维，结合指引要求，设计出切实有效的控制措施来解决这些问题的。通过学习这些鲜活的案例，我希望能获得宝贵的经验，为我所在企业内部控制体系的构建与优化提供实际可行的借鉴和指导，从而提升企业的整体管理水平和风险抵御能力。

读完这本书的目录，我立刻被“案例分析”部分深深吸引。理论再好，如果不能落地，就只能是空中楼阁。企业内部控制体系的建立和完善，是一个持续改进的过程，需要不断的实践和总结。我非常期待这本书能提供来自不同行业、不同规模企业的真实案例，并且这些案例能够涵盖内部控制从建立、运行到评价的整个生命周期。例如，在销售环节，如何设置有效的信用审批和收款管理流程？在采购环节，如何确保交易的合规性和成本效益？在人力资源管理方面，又有哪些关键的控制点来防范舞弊和效率低下？我希望书中的案例能够详细描述企业面临的具体问题，分析问题产生的原因，然后展示如何运用内部控制的指引来设计和实施解决方案，并最终取得的成效。这样的案例分析，不仅能让我看到“怎么做”，更能让我理解“为什么这样做”，从而真正掌握内部控制的精髓，并将其灵活运用到我自己的工作中，解决实际难题。

我之所以对《企业内部控制配套指引讲解与案例分析》这本书产生浓厚的兴趣，完全是因为我所在的企业正处于快速发展阶段，随之而来的内部管理挑战也日益严峻。虽然我们非常重视合规性和风险控制，但在实际操作中，如何将那些比较抽象的指引转化为具体的、可执行的内部控制措施，却是一个老大难的问题。我希望这本书能够像一位经验丰富的导师，为我们提供清晰的指引解读，帮助我们理解每一项控制的意义和价值。更关键的是，我非常期待书中的“案例分析”部分。我希望能看到来自不同行业、不同规模的企业，在面对具体的内部控制问题时，是如何运用这些指引来制定和实施解决方案的。例如，如何建立有效的资产管理制度，如何规范信息系统的访问权限，如何设计合理的授权审批流程等等。我期待这些案例能够让我看到“别人是怎么做的”，从而获得启发，并将其应用到我们公司的实际情况中，建立起一套真正行之有效的内部控制体系，为公司的稳健发展保驾护航。

这本书的书名立刻抓住了我关注的重点：如何将“指引”转化为“实践”。许多企业管理者和风控人员都会面临这样的困境：理论知识掌握了不少，但一到实际操作层面，就显得捉襟见肘。国内的内部控制指引虽然为企业提供了方向，但具体如何落地，如何在不同业务场景下设计有效的控制措施，常常需要大量的实践经验。因此，我非常期待这本书能够提供详细的“讲解”部分，不仅要解释指引条文的含义，更要阐述其背后的逻辑和目的。同时，“案例分析”部分更是我关注的重中之重。我希望看到的不仅仅是成功的案例，也包括那些在实施过程中遇到困难，并最终找到解决办法的案例。例如，企业在推行某个控制流程时，可能会面临员工抵触、技术难题、成本超支等问题，书中如果能详细分析这些问题产生的原因，并提供可行的解决方案，那将是极大的帮助。我希望通过这本书，能够学到如何在我的企业内部，构建一套既有理论支撑，又能有效运行的内部控制体系。

这本书的标题“企业内部控制配套指引讲解与案例分析”给我一种非常扎实和全面的感觉。我一直认为，在中国这样的经济环境下，企业内部控制不仅仅是合规性的要求，更是提升企业核心竞争力的重要手段。很多时候，企业面临的风险多种多样，从经营风险、财务风险到法律风险、声誉风险，都需要一套行之有效的内部控制体系来加以防范。我希望这本书能够系统性地梳理国内现有的企业内部控制相关指引，并对其进行深入浅出的解读，帮助读者理解这些指引的逻辑和内在联系。更重要的是，我期待书中能够提供大量来自中国企业的真实案例，这些案例最好能够覆盖不同行业、不同发展阶段的企业，能够真实反映企业在推行内部控制过程中遇到的挑战，以及他们如何通过精细化的管理和创新的控制方法来应对这些挑战。通过这些生动的案例，我希望能学到如何在复杂多变的商业环境中，建立起一套既符合监管要求，又能切实保障企业稳健发展的内部控制体系。

作为一名对企业管理和风险控制充满热情的读者，我被《企业内部控制配套指引讲解与案例分析》这本书的标题所吸引。在当今复杂多变的商业环境中，建立健全的内部控制体系对于企业的生存和发展至关重要。然而，许多企业在实际操作中，往往会遇到将理论指引转化为实践的难题。我非常期待这本书能够提供对企业内部控制相关指引的深入解读，帮助我理解这些指引的内涵、目的以及在不同业务场景下的应用。更令我期待的是书中的“案例分析”部分。我希望能够从中学习到其他企业是如何成功构建和实施内部控制的，尤其是那些能够具体说明企业在风险识别、评估、控制措施设计以及效果评估等方面的实践经验。我希望通过阅读这些案例，能够了解不同行业、不同规模的企业所面临的挑战，以及他们是如何运用创新思维和有效方法来克服这些挑战的。这样的学习，将有助于我将所学知识应用于我所在企业，不断完善内部控制体系，提升企业的管理效率和抗风险能力。

作为一个在企业中负责风险管理和内部控制工作的从业者，我对“企业内部控制配套指引讲解与案例分析”这本书寄予厚望。我深知，内部控制的有效性直接关系到企业的生存和发展，尤其是在当前经济形势复杂多变的背景下，健全的内控体系更是企业抵御风险、实现可持续发展的基石。我非常期待这本书能够全面、深入地解读国内最新的企业内部控制指引，并针对每一个指引的要点进行细致的讲解。更重要的是，我迫切需要能够从中学习到丰富的实战案例。我希望这些案例能够涵盖企业在风险识别、风险评估、风险应对、内部监督等各个环节遇到的实际问题，以及企业如何通过运用内控指引和最佳实践来解决这些问题。我希望通过阅读这些案例，能够更清晰地认识到不同行业、不同规模企业在内控建设方面的经验教训，从而为我所在企业内控体系的优化和完善提供宝贵的思路和方法。

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